Como Declarar CDB no Imposto de Renda 2025: Guia Completo
A declaração dos CDBs no Imposto de Renda 2025 deve ser feita até o dia 30 de maio.
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Investir em Certificados de Depósito Bancário (CDB) é uma ótima maneira de diversificar sua carteira, mas, no ano seguinte, você precisa declarar corretamente esses investimentos no Imposto de Renda. O lado positivo é que informar esses dados à Receita Federal é mais fácil do que parece, especialmente com ajuda de quem entende sobre o assunto.
Para clientes do C6 Bank, o processo fica ainda mais simples: com poucos toques no app, você obtém o Informe de Rendimentos e preenche o programa IRPF sem dor de cabeça. Neste guia completo, você encontra tudo o que precisa para declarar seus CDBs em 2025, escapar de multas e manter sua declaração em dia.
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Importante: este texto é uma forma de te ajudar na sua busca por informações. Em caso de dúvidas, procure um contador ou profissional qualificado para auxiliar na sua declaração.
Quem precisa declarar CDB no Imposto de Renda?
A obrigatoriedade de informar investimentos em CDBs ocorre nas seguintes situações, de acordo com o ano-base 2024:
- Saldo superior a R$ 140,00 em 31 de dezembro de 2024 em qualquer aplicação de CDB, mesmo que tenha sido resgatado posteriormente ou que não tenha gerado rendimentos;
- Pessoas físicas que resgataram alguma quantia de CDBs em 2024;
- Rendimentos tributáveis provenientes de CDB acima da faixa de isenção aplicável (conforme tabela anual do IRPF);
- Outros critérios gerais de obrigatoriedade: se você se enquadrar em regras como rendimento tributável acima de R$ 33.888,00, rendimento isento superior a R$ 200.000,00 ou possuir bens acima de R$ 300.000,00, a declaração é obrigatória independentemente do CDB.
Onde declarar CDBs?
Há dois lugares para declarar o CDB, tudo dependerá da sua relação com o investimento.
CDBs que ainda estão na carteira: a declaração deve ser feita na aba “Bens e Direitos”, mais especificamente em “Aplicações e Investimentos” (Grupo 4). |
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No caso de investimento de renda fixa que foi resgatado: o processo deve ser feito na aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, no campo “Rendimentos de aplicações financeiras” (Grupo 6). |
Passo a passo para declarar CDBs no IR 2025
Para declarar investimentos em CDB no IRPF, existem duas situações: ativos em carteira na data-base e CDBs resgatados no ano. Cada uma precisa ser informada em uma ficha diferente:
CDBs em carteira
- No programa IRPF 2025, abra a ficha “Bens e Direitos”, grupo 04 – Aplicações e Investimentos, e clique em “Novo”.
- Selecione o código 02 – Certificado de Depósito Bancário (CDB).
- Preencha:
- Discriminação: nome do produto (ex.: CDB Prefixado 120%) e instituição.
- CNPJ da fonte pagadora;
- Situação em 31/12/2023: valor investido no início do ano;
- Situação em 31/12/2024: valor total aplicado (saldo em 31/12/2024);
- Salve e confirme a inclusão do bem.
CDBs resgatados
- Ainda no IRPF, abra a ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
- Clique em “Novo” e selecione o código 06 – Rendimentos de aplicações financeiras.
- Preencha:
- Fonte pagadora com CNPJ;
- Valor recebido: total bruto de rendimentos dos CDBs resgatados em 2024 (conforme informe).
- Confirme para que o valor seja considerado na tributação exclusiva.
Com esses registros, seus CDBs em carteira e rendimentos resgatados ficarão corretamente refletidos na declaração.
CDB é isento de Imposto de Renda?
Os CDBs não são isentos de Imposto de Renda. O pagamento do tributo é feito no recebimento de parcelas ou ao resgatar o dinheiro investido. Vale ressaltar que o recolhimento é feito pela instituição financeira ou corretora de valores no pagamento das parcelas ou resgate.
Dessa forma, é possível concluir que sempre que optar pelo resgate, irá receber a quantia líquida, ou seja, já com o desconto do Imposto de Renda e, quando é o caso devido, do IOF.
Tributação de CDB: entenda as alíquotas e o IOF
Os rendimentos de CDB são tributados pela tabela regressiva do IR:
- Até 180 dias: 22,5%
- De 181 a 360 dias: 20%
- De 361 a 720 dias: 17,5%
- Acima de 720 dias: 15%
Além disso, o IOF incide apenas em resgates realizados em até 30 dias, com alíquota decrescente conforme o número de dias da aplicação. Informação importante para quem faz investimentos de curto prazo.
Dúvidas frequentes sobre a declaração de CDBs
O que acontece se eu não declarar meus CDBs?
Você pode receber notificação da Receita Federal, cair na malha fina e sofrer multas que variam de 1% a 20% sobre o imposto devido.
Como declarar CDBs de contas conjuntas?
Declare na ficha Bens e Direitos o valor proporcional ao seu percentual de participação e utilize a descrição para indicar o cotitular.
Quais documentos eu preciso para fazer a declaração?
O único documento necessário para a realização da declaração dos CDBs no IR é o informe de rendimentos. Ele é um comprovante da rentabilidade recebida ao longo do ano, além de conter diversas informações importantes, como dados da instituição, tipo do investimento, valores das taxas descontadas e mais.
A boa notícia é que ele pode ser obtido de forma 100% on-line. Neste ano, as instituições financeiras e empregadores disponibilizaram a documentação em 28 de fevereiro.
Como acessar o Informe de Rendimentos no app do C6 Bank
Para facilitar sua vida, o C6 Bank disponibiliza todos os dados necessários para a declaração diretamente no aplicativo. Siga este passo a passo:
- Abra o app C6 Bank e toque no ícone do seu perfil, no canto superior direito.
- Selecione “Documentos” e depois “Solicitar declaração de dados”.
- Escolha “Solicitar nova declaração” e selecione o tipo de informe desejado (simples ou completa).
- Insira sua senha transacional e aguarde o recebimento do PDF com seus rendimentos consolidados.
Feito isso, você terá em mãos o Informe de Rendimentos com todos os valores de CDB e outros investimentos para usar no IRPF.
Agora você já sabe se quem investe em CDB precisa declarar Imposto de Renda. Além disso, descobriu na matéria como fazer a declaração de forma descomplicada. O próximo passo é fazer a sua declaração até 30 de maio, prazo final de entrega.
Conheça outras guias para declaração sobre investimentos que precisarão ser informados à Receita em 2025:
- Como Declarar Bonificação de Ações
- Como declarar investimentos no exterior
- Como declarar poupança
Informações sobre os produtos e serviços do C6 Bank vigentes na data da postagem deste texto. As regras e condições de cada produto e/ou serviço podem ser posteriormente alteradas. Consulte os termos vigentes no momento da contratação pelo app.
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